ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ" ИНН:1001279406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16815810 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года181520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181520
12103 Запасы на конец отчетного года18852989
12104 Запасы на конец предыдущего года29890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31103013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212623013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-722-112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-712-102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года104443115
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219733115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212613013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30130
23303 Проценты к уплате за отчетный год54382
23304 Проценты к уплате за предыдущий год820
23503 Прочие расходы за отчетный год6829
23504 Прочие расходы за предыдущий год290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-611-111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-611-111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-611-111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-611)/Стоимость активов (21262) = -2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-611)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.032

Индекс Альтмана Z = -2.921

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "126 УПРАВЛЕНИЕ НАЧАЛЬНИКА РАБОТ"