ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО" ИНН:1001279540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16816117 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39892550
12104 Запасы на конец предыдущего года25500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22082021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63234991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63234991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61402306
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61502316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1732671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1732675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63234991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49910
21103 Выручка за отчетный год172274961
21104 Выручка за предыдущий год49610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112332596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59942365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23650
22203 Управленческие расходы за отчетный год20480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39462365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23650
23403 Прочие доходы за отчетный год70
23503 Прочие расходы за отчетный год8059
23504 Прочие расходы за предыдущий год590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38732306
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23060
24603 Прочее за отчетный год390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38342306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38342306
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23060
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3123060
32008 Величина капитала на 3123160
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38340
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)38340
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3161400
33008 Величина капитала на 3161500
36003 Чистые активы на 3161510
36004 Чистые активы на 3123160
41103 Поступления – всего за отчетный год432690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год422330
41193 Прочие поступления за отчетный год10360
41203 Платежи – всего за отчетный год435630
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год333670
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3190
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год40
41293 Прочие платежи за отчетный год98730
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3834)/Стоимость активов (6323) = 60.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3946)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11233+0+2048) = 29.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3946)/Выручка (17227) = 22.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3834)/Выручка (17227) = 22.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.606

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.613

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.549

Индекс Альтмана Z = 49.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (13.49), коэффициент текущей ликвидности (36.55), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (22.91%), рентабельность компании (22.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОЛЛ АУТО"