ООО "СТРОЙВЕСТ" ИНН:1001283378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24791727 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99151
11504 Основные средства на конец предыдущего года1510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99151
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1510
12103 Запасы на конец отчетного года62351
12104 Запасы на конец предыдущего года3510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39124753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года586240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45605343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46595494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года830272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года840282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2820
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33893693
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36930
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33895212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46595494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54950
21103 Выручка за отчетный год1964129964
21104 Выручка за предыдущий год299640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1892529213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год716751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год716328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3280
23404 Прочие доходы за предыдущий год910
23503 Прочие расходы за отчетный год1879
23504 Прочие расходы за предыдущий год790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год698340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14068
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год558272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год558272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3400
36003 Чистые активы на 318390
36004 Чистые активы на 312820

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (558)/Стоимость активов (4659) = 11.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18925+0+0) = 3.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (716)/Выручка (19641) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (558)/Выручка (19641) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.22

Индекс Альтмана Z = 3.277

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.65%), рентабельность компании (2.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники