ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ" ИНН:1001284156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24793666 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года595251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года609261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года580233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года590243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2610
21103 Выручка за отчетный год630298
21104 Выручка за предыдущий год2980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год630298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18436
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год360
22203 Управленческие расходы за отчетный год5512
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год391250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год391250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2500
24603 Прочее за отчетный год3816
24604 Прочее за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год353234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год353234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (353)/Стоимость активов (609) = 57.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+184+55) = 163.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (391)/Выручка (630) = 62.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (353)/Выручка (630) = 56.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.58

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.642

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.053

Индекс Альтмана Z = 45.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (32.05), коэффициент текущей ликвидности (32.05), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (62.06%), рентабельность компании (56.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-ЕВРОСТРОЙ"