ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС" ИНН:1001284702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24794720 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года124124
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1240
12103 Запасы на конец отчетного года5427569
12104 Запасы на конец предыдущего года5690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года640
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года99
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5564724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5688847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2905-494
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2905-494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85931341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85931341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5688847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-462-314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3140
22203 Управленческие расходы за отчетный год1395192
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1857-506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5060
23503 Прочие расходы за отчетный год389111
23504 Прочие расходы за предыдущий год1110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2246-617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6170
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1240
24603 Прочее за отчетный год1650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2411-493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2411-493
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4930
32007 Величина капитала на 31-4940
32008 Величина капитала на 31-4940
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24110
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-24110
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24110
33218 Убыток (ИТОГО)24110
33007 Величина капитала на 31-29050
33008 Величина капитала на 31-29050
36003 Чистые активы на 31-30060
36004 Чистые активы на 315950
41103 Поступления – всего за отчетный год74250
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год74250
41203 Платежи – всего за отчетный год73610
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год64750
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3740
41293 Прочие платежи за отчетный год5120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год640
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2411)/Стоимость активов (5688) = -42.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (462+0+1395) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1857)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2411)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.424

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.338

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -2.111

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЬЕРРЕМСЕРВИС"

Еще предприятия