ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР" ИНН:1001284999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24795257 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31610
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5848654493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года544930
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6214754516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года545160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6214754516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года545160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31287
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6182554269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года542690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6182554419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года544190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6214754516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года545160
21103 Выручка за отчетный год4511746469
21104 Выручка за предыдущий год464690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4371546153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1402316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3160
22203 Управленческие расходы за отчетный год1193196
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год209120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1200
23403 Прочие доходы за отчетный год9710
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год2421
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год282109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5622
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22687
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год870
36003 Чистые активы на 313220
36004 Чистые активы на 31970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (226)/Стоимость активов (62147) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43715+0+1193) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (45117) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (226)/Выручка (45117) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.085

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ИНСТАЛЛЯЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ГИПРОТЕАТР"