ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО" ИНН:1001286763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24797598 ОКВЭД:40.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5270
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1461
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6731
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10
12103 Запасы на конец отчетного года2710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1096256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-505-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4954
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года410
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года829150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года721101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1550251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1096256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2560
21103 Выручка за отчетный год1070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140
22203 Управленческие расходы за отчетный год5072
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-493-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20
23203 Проценты к получению за отчетный год10
23303 Проценты к уплате за отчетный год30
23403 Прочие доходы за отчетный год290
23503 Прочие расходы за отчетный год1364
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-602-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-60
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-170
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год410
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1441
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-499-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-499-5
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-499)/Стоимость активов (1096) = -45.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93+0+507) = -82.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-493)/Выручка (107) = -460.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-499)/Выручка (107) = -466.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.549

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.311

Индекс Альтмана Z = -7.283

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (-460.75%), рентабельность компании (-466.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО"