ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ" ИНН:1001287679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24799157 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1442317776
12104 Запасы на конец предыдущего года177760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3557734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3840
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года34500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года622079
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2149220588
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2149220588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года367120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года377130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2111220455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2111520459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2149220588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202380
21103 Выручка за отчетный год3396014585
21104 Выручка за предыдущий год145850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3188513447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20751138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11380
22203 Управленческие расходы за отчетный год1929611
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5270
23203 Проценты к получению за отчетный год10
23403 Прочие доходы за отчетный год4147266
23404 Прочие доходы за предыдущий год2660
23503 Прочие расходы за отчетный год3753384
23504 Прочие расходы за предыдущий год3840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год541409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4090
24603 Прочее за отчетный год293290
24604 Прочее за предыдущий год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год248119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год248119
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (248)/Стоимость активов (21492) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31885+0+1929) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (33960) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (248)/Выручка (33960) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Х5 = Выручка/Активы = 1.58

Индекс Альтмана Z = 1.685

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.685<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМА КАРЕЛИИ"