ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА" ИНН:1001290872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46714762 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3838
12104 Запасы на конец предыдущего года384715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1883320459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2045927624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1887320778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2077832345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1887320778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2077832363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-137887-144885
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-144885-153884
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-137877-144875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-144875-153874
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года137497149779
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года149779166480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137497149779
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года149779166480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1925315873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1587419757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1925315873
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1587419757
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1887320778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2077832363
21103 Выручка за отчетный год1878922617
21104 Выручка за предыдущий год2261711008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1878921807
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2180711008
22203 Управленческие расходы за отчетный год759410099
22204 Управленческие расходы за предыдущий год100999846
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1119511708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117081162
23303 Проценты к уплате за отчетный год130
23404 Прочие доходы за предыдущий год38230
23503 Прочие расходы за отчетный год2076746
23504 Прочие расходы за предыдущий год674694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109758785
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87851068
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109758785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87851068
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год109758785
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87851068
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-1466630
32008 Величина капитала на 31-1466530
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87760
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)87760
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87760
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)87760
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-1378870
33008 Величина капитала на 31-1378770
36003 Чистые активы на 31-378770
36004 Чистые активы на 31-1448750
41103 Поступления – всего за отчетный год202690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год199390
41193 Прочие поступления за отчетный год3300
41203 Платежи – всего за отчетный год78220
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49160
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18290
41293 Прочие платежи за отчетный год10770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год124470
43103 Поступления – всего за отчетный год5680
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5680
43203 Платежи – всего за отчетный год860
43293 Прочие платежи за отчетный год860
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4820
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период129290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10975)/Стоимость активов (18873) = 58.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7594) = 147.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11195)/Выручка (18789) = 59.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10975)/Выручка (18789) = 58.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.582

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.582

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.88

Индекс Альтмана Z = 4.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-7.31), рентабельность продукции (59.58%), рентабельность компании (58.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕК-РОСИКА"