Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия" ИНН:1001991807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12871533 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3333
11504 Основные средства на конец предыдущего года330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года24730
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года630
23403 Прочие доходы за отчетный год1980
23503 Прочие расходы за отчетный год1170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год740
62203 Целевые взносы за отчетный год370510
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год123477
64003 Остаток средств на конец отчетного года24730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Прибыль

Прибыль Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Чистые активы

Чистые активы Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (360) = 20.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.446

Индекс Альтмана Z = 8.576

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Карельская региональная общественная организация "Ассоциация экологического образования Республики Карелия"