Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд" ИНН:1002005221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13506149 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141527123552
11504 Основные средства на конец предыдущего года271235523480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141527123599
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271235993527
12103 Запасы на конец отчетного года13751828987
12104 Запасы на конец предыдущего года1828987503
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17044617203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46172037522
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500930740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203498123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года498123122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года328232879243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328792438898
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4697599912842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59991284212425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1795-14148504
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-141485049190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1805-14048514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-140485149200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года122645542050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года455420501907
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166628492278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284922781318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года289274034328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года740343283225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4697599912842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59991284212425
21103 Выручка за отчетный год209861532524770
21104 Выручка за предыдущий год153252477024657
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150002120121497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212012149719672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5986-58763273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-587632734985
22203 Управленческие расходы за отчетный год145116941566
22204 Управленческие расходы за предыдущий год169415661514
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4535-75701707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-757017073471
23303 Проценты к уплате за отчетный год374711476
23304 Проценты к уплате за предыдущий год71147699
23403 Прочие доходы за отчетный год27631213
23404 Прочие доходы за предыдущий год3121348
23503 Прочие расходы за отчетный год12281949830
23504 Прочие расходы за предыдущий год1949830598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3209-9918414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-99184142822
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3209-9918414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99184142822
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3209-9918414
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-99184142822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3209)/Стоимость активов (4697) = 68.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15000+0+1451) = 27.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4535)/Выручка (20986) = 21.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3209)/Выручка (20986) = 15.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.683

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.683

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.624

Индекс Альтмана Z = 9.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (21.61%), рентабельность компании (15.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вуд"