Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2" ИНН:1002005292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15026347 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года151822
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151822
12103 Запасы на конец отчетного года219221963
12104 Запасы на конец предыдущего года92219631263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196769435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2475420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2111422807
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114228072118
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2111572825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115728252140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23261990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32619901577
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83362000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33620001587
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13676629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года676629191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13676825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года676825553
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2111572825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115728252140
21103 Выручка за отчетный год109032954705
21104 Выручка за предыдущий год329547057050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1093287413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2874132877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-330084292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300842924173
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32545263596
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год452635963368
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-328-1518696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1518696805
23504 Прочие расходы за предыдущий год1461030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-328-1665593
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16645931120
24603 Прочее за отчетный год-326-1990-1397
24604 Прочее за предыдущий год-1990-1397-457
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23251990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32619901577
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23251990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32619901577

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (21) = -9.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1093+325+0) = -23.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-328)/Выручка (1090) = -30.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (1090) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -15.619

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.615

Индекс Альтмана Z = -102.124

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-30.09%), рентабельность компании (-0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Северсвязь 2"