Общество с ограниченной ответственностью "Камкар" ИНН:1002005704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24844228 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251363806
11504 Основные средства на конец предыдущего года363585290
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года162716271627
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года162716271627
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187819902433
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199022121916
12103 Запасы на конец отчетного года73467346566
12104 Запасы на конец предыдущего года73467346389
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года666266625631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года666264404459
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года225072221722217
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года222172221722217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года365153622629068
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года362263600427061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383933821631501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382163821628977
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-140-280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-28-279-431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360472500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47222169
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200952009515995
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200952009510495
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184381764915006
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181491790018413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года385333774431001
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382443799528908
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383933821631501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382163821628977
23503 Прочие расходы за отчетный год36047276
23504 Прочие расходы за предыдущий год140221261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-360-472-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-140-221-1882
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-360-472-76
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140-221-2221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-360-472-76
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-140-221-2221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-360)/Стоимость активов (38393) = -0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-360)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 3.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Камкар"