ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД" ИНН:1002007959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92940840 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года699875016281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года750157810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года702276146294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года761462940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года702276146294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года761462940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8661270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года612749810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6961444998
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года614449980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года709114701296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147012960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года709114701296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147012960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года702276146294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года761462940
21103 Выручка за отчетный год183832131421096
21104 Выручка за предыдущий год21314210960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150081540719996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15407160960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337559071100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год590750000
22203 Управленческие расходы за отчетный год384542550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год425539000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47016521100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165211000
23204 Проценты к получению за предыдущий год160
23404 Прочие доходы за предыдущий год2010050
23503 Прочие расходы за отчетный год5292921352
23504 Прочие расходы за предыдущий год29213520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9991381759
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13817590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2772060
24603 Прочее за отчетный год25500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12541104553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11045530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-125411040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11045530
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))375000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)375000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123100
33218 Убыток (ИТОГО)123100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))498100
33278 Дивиденды (ИТОГО)498100
33003 Величина капитала на 311700
33007 Величина капитала на 31-8600
33008 Величина капитала на 31-6900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1254)/Стоимость активов (7022) = -17.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15008+0+3845) = -2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-470)/Выручка (18383) = -2.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1254)/Выручка (18383) = -6.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Индекс Альтмана Z = -1.614

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-2.56%), рентабельность компании (-6.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАШ ГОРОД"