Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон" ИНН:1003002777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24835229 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8667718562713
12104 Запасы на конец предыдущего года677185627132894
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года532808758444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8087584444265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8425431041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2543101453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года702173929240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1739292431710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года702173929243198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1739292431717211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41484616301583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года846163015846086
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28889312931615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года893129315881125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28889312930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года893129315880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года702173929243198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1739292431717211
21103 Выручка за отчетный год27410316952598022743
21104 Выручка за предыдущий год31695259802274321653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2726031422215422283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3142225933197121976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150273238260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27347207720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150273238260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27347207720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150273460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год273474610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15027346460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27347461-323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (702) = 21.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27260+0+0) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (27410) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (27410) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.438

Индекс Альтмана Z = 7.516

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (0.55%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эдисон"