ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1" ИНН:1003003837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24834537 ОКВЭД:64.20.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124301379015785
11504 Основные средства на конец предыдущего года137901578514955
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124301379015785
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137901578514955
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2925181324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51813242640
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300020000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169116042268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160422682939
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года498341223592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года412235926142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174131791219377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179121937721097
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16721173810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17381188360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167311739118846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173911884616436
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года682521531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5215314661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года682521531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5215314661
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174131791219377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179121937721097
21103 Выручка за отчетный год191391939518529
21104 Выручка за предыдущий год193951852918719
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193041852414298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185241429813906
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1658714231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87142314813
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1658714231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87142314813
23403 Прочие доходы за отчетный год6603594127
23404 Прочие доходы за предыдущий год35941273595
23503 Прочие расходы за отчетный год8585225206
23504 Прочие расходы за предыдущий год52252064840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3637083152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70831523568
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год261413192
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год413192998
24604 Прочее за предыдущий год25000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-624452960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4529602570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-624450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4529600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-624)/Стоимость активов (17413) = -3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19304+0+0) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-165)/Выручка (19139) = -0.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-624)/Выручка (19139) = -3.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.532

Индекс Альтмана Z = 27.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.48), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-0.86%), рентабельность компании (-3.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКОРТ-1"