Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1" ИНН:1003004622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69559086 ОКВЭД:55.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года79451663
12104 Запасы на конец предыдущего года4516635
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5843089669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308966985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40038332595
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38332595168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10637364370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7364372270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1063736437227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года736437227258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9966583590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года658359330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101167337448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года673374486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52636365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63636560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5263630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63631790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1063736437227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года736437227258
21103 Выручка за отчетный год2935280927342463
21104 Выручка за предыдущий год2809273424631145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1589152714972357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1527149713761133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1346128212370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1282123710870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9169268550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9268559810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4303563820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3563821060
23503 Прочие расходы за отчетный год78571414
23504 Прочие расходы за предыдущий год5714146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3522993680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год299368920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35229936843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29936843-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3522993680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год299368430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (352)/Стоимость активов (1063) = 33.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1589+916+0) = 17.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (430)/Выручка (2935) = 14.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (352)/Выручка (2935) = 11.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.442

Индекс Альтмана Z = 29.956

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.69), коэффициент быстрой ликвидности (18.92), коэффициент текущей ликвидности (20.44), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (14.65%), рентабельность компании (11.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-1"