Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь" ИНН:1003005810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92945599 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3936
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3110
21103 Выручка за отчетный год398262
21104 Выручка за предыдущий год2620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год497121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-99141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-99141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-99141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-99)/Стоимость активов (149) = -66.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (497+0+0) = -19.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-99)/Выручка (398) = -24.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-99)/Выручка (398) = -24.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.664

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.664

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.821

Индекс Альтмана Z = 2.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.82), коэффициент быстрой ликвидности (3.82), коэффициент текущей ликвидности (3.82), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-24.87%), рентабельность компании (-24.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Рысь"