ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1003008271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24895591 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21497199331727212310
11504 Основные средства на конец предыдущего года19933172721231016263
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2222
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21499199351727412312
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19935172741231216265
12103 Запасы на конец отчетного года4084324837285064
12104 Запасы на конец предыдущего года3248372850647961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16873420991193430720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4209911934307204175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96374680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37468045
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4285161278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21053454261621535964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45426162153596412504
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42552653613348948276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65361334894827628769
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1751817518175181063
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года175181751810631063
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12871935469482818
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9354694828182514
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30389268722446617968
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26872244661796817664
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30175008903
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1750089030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1213336739750821405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3673975082140510218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1216338489750830308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3848975083030810218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42552653613348948276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65361334894827628769
21103 Выручка за отчетный год110771134482104424103246
21104 Выручка за предыдущий год13448210442410324673258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102254127028100430101302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12702810043010130273029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8517745439941944
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год745439941944229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8517745439941944
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год745439941944229
23304 Проценты к уплате за предыдущий год89284157136
23403 Прочие доходы за отчетный год2259148831851697
23404 Прочие доходы за предыдущий год1488318516976550
23503 Прочие расходы за отчетный год4476435232842854
23504 Прочие расходы за предыдущий год4352328428545800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год630045013611630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45013611630843
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15461410867294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1410867294521
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год286510145168
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год510145168352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год475430912744336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30912744336322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год475430912744336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30912744336322
32003 Величина капитала на 31175181751810631063
32007 Величина капитала на 319354694828182514
32008 Величина капитала на 3126872244661796817664
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))475430927032336
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4754309224550336
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))475430922744336
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)475430922744336
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1237686290232
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12376861805232
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12376868432
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)12376868432
33003 Величина капитала на 311751817518175181063
33007 Величина капитала на 3112871935469482818
33008 Величина капитала на 3130389268722446617968
36003 Чистые активы на 3130389268722446617968
36004 Чистые активы на 3126872244661796817664
41103 Поступления – всего за отчетный год12699111121712993188040
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12485110680812112583984
41193 Прочие поступления за отчетный год2140440988064056
41203 Платежи – всего за отчетный год11995210314711852495664
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год65571581141275751809
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30385306722745022274
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30344561124271
41293 Прочие платежи за отчетный год20961138167694021302
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7039807011407-7624
42103 Поступления – всего за отчетный год1396117637214
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1396117637214
42203 Платежи – всего за отчетный год665680046187651
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год665680046187651
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5260-7887-5550-437
43103 Поступления – всего за отчетный год23223190319510403
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год23223190319510403
43203 Платежи – всего за отчетный год4042380585832387
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4042380585832387
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1720-615-53888016
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период59-432469-45

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4754)/Стоимость активов (42552) = 11.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102254+0+0) = 8.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8517)/Выручка (110771) = 7.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4754)/Выручка (110771) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.498

Индекс Альтмана Z = 5.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (7.69%), рентабельность компании (4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДОПОЖСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"