Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС" ИНН:1003010094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15031845 ОКВЭД:71.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года605158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15899
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года605158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30627
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года416137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137106
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158106
21103 Выручка за отчетный год702247
21104 Выручка за предыдущий год2470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год413214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330
22203 Управленческие расходы за отчетный год140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33-1
23504 Прочие расходы за предыдущий год23
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27531
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (605) = 45.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (413+0+14) = 64.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (275)/Выручка (702) = 39.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (702) = 39.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.201

Индекс Альтмана Z = 12.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (39.17%), рентабельность компании (39.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МИКРО-БУС"