ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС" ИНН:1003010418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12873940 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1232703
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года640
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года188429
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3116796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3116796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года179966
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11623
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1191697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1307720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3116796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7960
21103 Выручка за отчетный год65283020
21104 Выручка за предыдущий год30200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44442436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2084584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5840
22203 Управленческие расходы за отчетный год292507
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год770
23503 Прочие расходы за отчетный год5911
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173366
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173366
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год660
41103 Поступления – всего за отчетный год64230
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год64230
41203 Платежи – всего за отчетный год64230
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год64230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1733)/Стоимость активов (3116) = 55.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4444+0+292) = 37.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1792)/Выручка (6528) = 27.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1733)/Выручка (6528) = 26.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.384

Индекс Альтмана Z = 11.056

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (27.45%), рентабельность компании (26.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАКТ СТРОЙ ПЛЮС"