Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство) ИНН:1003100252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94943883 ОКВЭД:51.18.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7342169001638211511
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года42938429384293842938
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года42938429384293842938
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1218673654740
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года275000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43213624656290659794
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62465672035979454449
12104 Запасы на конец предыдущего года21246204473
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1209177600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года579218527782436083345981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года527782435969345981187413
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года50745139537927761216
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261948551656839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4855165683929354
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581837584612579299439800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года584612579185439800218456
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года625050647078642205499594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года647078646388499594272905
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30303030
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-15-15-30
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-15-300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-177748-166987-189118143289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-166987-184935143289129774
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-177733-166972-189091143319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-166972-184908143319129804
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10756128522600026000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года802783802783817460328049
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года802783817460328049113572
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года51098422273529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года802783814050831296356275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года814050831296356275143101
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года625050647078642205499594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года647078646388499594272905
21104 Выручка за предыдущий год786252541225626962087321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7098249451324003211948937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-631230899162375138384
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11553203795413081982
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20379541308198252241
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11553-26691-2323180393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26691-232318039386143
23203 Проценты к получению за отчетный год1016393338591791
23204 Проценты к получению за предыдущий год3933385917914
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1587263731560
23403 Прочие доходы за отчетный год16366697114376143
23404 Прочие доходы за предыдущий год3666971143761437094
23503 Прочие расходы за отчетный год23032904526494226322
23504 Прочие расходы за предыдущий год329045264931263221051
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1075113307-27551458849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13307-2755035884992190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7484-47071-3563769
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год482068914740
24603 Прочее за отчетный год10179422651
24604 Прочее за предыдущий год179422651201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1076117948-31518543515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17948-3108774351572782
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1076117948-31518543515
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17948-3108774351572782

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10761)/Стоимость активов (625050) = -1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+11553+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11553)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10761)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.221

Индекс Альтмана Z = -2.717

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ООО "ЭНЕРГОСБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ" (Открыто конкурсное производство)