Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой" ИНН:1003103172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89666984 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года426620851
11504 Основные средства на конец предыдущего года6208511082
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года426620851
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6208511082
12103 Запасы на конец отчетного года707992413
12104 Запасы на конец предыдущего года992413229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14592115769193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1157691938576
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1427884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года884108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16726126569610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1265696108913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171521327510461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13275104619996
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1048192376419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года923764195383
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28222914
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года229140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года639038093733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380937333493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года667240383747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403837473493
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171521327510461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13275104619996
21103 Выручка за отчетный год475724392336070
21104 Выручка за предыдущий год439233607030446
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462304002435283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год400243528330381
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13423899787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год389978765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13423899787
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год389978765
23303 Проценты к уплате за отчетный год203691
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3691114
23403 Прочие доходы за отчетный год9516812465
23404 Прочие доходы за предыдущий год68124651570
23503 Прочие расходы за отчетный год57512001842
23504 Прочие расходы за предыдущий год120018421108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169833441319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33441319413
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год454423380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4233800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12442921939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2921939413

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1244)/Стоимость активов (17152) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46230+0+0) = 2.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1342)/Выручка (47572) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1244)/Выручка (47572) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.571

Индекс Альтмана Z = 6.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (2.82%), рентабельность компании (2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая компания "Кондопожстрой"