Товарищество собственников жилья "Старт - 1" ИНН:1003103461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63412583 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года574493370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года493370385
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26921130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21130299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года843514500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года514500684
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года843514500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года514500684
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года35900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года238269277
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года265277496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года597269277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269277496
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246245223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245223188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года246245223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года245223188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года843514500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года514500684
23403 Прочие доходы за отчетный год4941195680
23404 Прочие доходы за предыдущий год11956802963
23503 Прочие расходы за отчетный год4851212883
23504 Прочие расходы за предыдущий год12128832963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9-17-203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17-2030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9-17-203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17-2030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9-17-203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17-2030
61003 Остаток средств на начало отчетного года26900
62153 Членские взносы за отчетный год234100
62203 Целевые взносы за отчетный год28200
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год900
62003 Поступило средств - всего за отчетный год26321160
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год230400
63133 иные мероприятия за отчетный год230400
63003 Использовано средств - всего за отчетный год23041120
64003 Остаток средств на конец отчетного года59740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (843) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.427

Индекс Альтмана Z = 7.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Старт - 1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.43), коэффициент текущей ликвидности (3.43), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Старт - 1"