ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА" ИНН:1003168003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94940838 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6565590
12104 Запасы на конец предыдущего года65591160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5700121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181914982185596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14982185596941
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1941156322440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156322447170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194115632244717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156322447171126
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1764137918022
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года137918022743
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1764137918020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1379180220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25190502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19050236
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года152165442213
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года165442213347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1771844420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1844427150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194115632244717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156322447171126
61003 Остаток средств на начало отчетного года137918022743
62153 Членские взносы за отчетный год76128400101800
62003 Поступило средств - всего за отчетный год76128400101800
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год3978469228169213
63133 иные мероприятия за отчетный год3978466328160
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3249413150084996
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3210394048580
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год39500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7227882383800
64003 Остаток средств на конец отчетного года1764137918022

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Прибыль

Прибыль ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Чистые активы

Чистые активы ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1941) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.966

Индекс Альтмана Z = 16.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.28), коэффициент быстрой ликвидности (10.6), коэффициент текущей ликвидности (10.97), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "КОНДОПОГА"