ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА" ИНН:1004007873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51323377 ОКВЭД:64.20.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110791178612550
11504 Основные средства на конец предыдущего года117861255012963
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110791182312587
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118231258713000
12103 Запасы на конец отчетного года268161168
12104 Запасы на конец предыдущего года162168166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года646571550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года570550509
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года385336563028
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года365630283308
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года476743883746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438837463983
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158461621116333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162111633316983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1800
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года125200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года125200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1416800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1431900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154381559015731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года155891573116390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года393606588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года607587578
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года408621603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года622602593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158461621116333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162111633316983
21103 Выручка за отчетный год150481645019029
21104 Выручка за предыдущий год164501902923104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10881976810281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97681028110681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год416766828748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6682874812423
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год416766828748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6682874812423
23403 Прочие доходы за отчетный год939148
23404 Прочие доходы за предыдущий год914814
23503 Прочие расходы за отчетный год1418667
23504 Прочие расходы за предыдущий год866778
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год411966058829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6605882912359
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год448495572
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год495572687
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367161108257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6110825711672
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год367100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год611000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3671)/Стоимость активов (15846) = 23.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10881+0+0) = 38.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4167)/Выручка (15048) = 27.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3671)/Выручка (15048) = 24.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.838

Индекс Альтмана Z = 44.044

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.44), коэффициент быстрой ликвидности (11.03), коэффициент текущей ликвидности (11.68), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (27.69%), рентабельность компании (24.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "СИНЕМА"