ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ" ИНН:1004009415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57749841 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года294633161470
11504 Основные средства на конец предыдущего года331614701575
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года294633161470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года331614701575
12103 Запасы на конец отчетного года159151149
12104 Запасы на конец предыдущего года151149133
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года245538764821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122448213374
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года286600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года262900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года832337453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3374531116
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года632843645423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436454234623
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года927476806893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года768068936198
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года220700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года220700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года686900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года529500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года907675026587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года750265875923
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198178306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178306275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198178306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178306275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года927476806893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года768068936198
21103 Выручка за отчетный год669657885794
21104 Выручка за предыдущий год578857945925
21203 Себестоимость продаж за отчетный год491347434944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год474349444578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17831045850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10458501347
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17831045850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10458501347
23203 Проценты к получению за отчетный год33900
23204 Проценты к получению за предыдущий год41900
23403 Прочие доходы за отчетный год60478440
23404 Прочие доходы за предыдущий год59440200
23503 Прочие расходы за отчетный год51251242
23504 Прочие расходы за предыдущий год79242251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213112721048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144410481296
24603 Прочее за отчетный год18400
24604 Прочее за предыдущий год17200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год194712721048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127210481296
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год194700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1947)/Стоимость активов (9274) = 20.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1783)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4913+0+0) = 36.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1783)/Выручка (6696) = 26.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1947)/Выручка (6696) = 29.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.838

Индекс Альтмана Z = 54.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.2), коэффициент быстрой ликвидности (16.6), коэффициент текущей ликвидности (17.48), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (26.63%), рентабельность компании (29.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИТ"