Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис" ИНН:1004010393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13507048 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года446144614461
11504 Основные средства на конец предыдущего года446144614461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года446144614461
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года446144614461
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года558853885038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года538850385709
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3801842889
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1842889175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года596872306027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года723069306093
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104291169110488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116911139110554
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года996287948043
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года879489466964
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года997288048053
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года880489566974
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45728862430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288624303446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45728862435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288624303580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104291169110488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116911139110554
21103 Выручка за отчетный год472040493100
21104 Выручка за предыдущий год404931006251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170929101076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291010762577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год301111392024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113920243674
22203 Управленческие расходы за отчетный год13335959
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5959336
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16785442015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54420153338
23404 Прочие доходы за предыдущий год36300
23503 Прочие расходы за отчетный год17414833
23504 Прочие расходы за предыдущий год14833462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15047591982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75919822876
24603 Прочее за отчетный год24200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12627591982
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75919822876
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12627591982
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75919822876

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1262)/Стоимость активов (10429) = 12.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1709+0+1333) = 55.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1678)/Выручка (4720) = 35.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1262)/Выручка (4720) = 26.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.821

Индекс Альтмана Z = 27.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (12.23), коэффициент текущей ликвидности (12.23), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (35.55%), рентабельность компании (26.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лесконтрактсервис"