Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ" ИНН:1004011252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73696392 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252568581
11504 Основные средства на конец предыдущего года568581258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252568581
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года568581258
12104 Запасы на конец предыдущего года441227791343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года467417979103267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1797910326741030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1013356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467422401106179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2240110617942429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492622969106759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2296910676042686
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16737-4128-4163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4128-4163-21647
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года153328952302
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2136725564108026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2556410802662031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2136727097110921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2709711092164333
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492622969106759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2296910675842686
21103 Выручка за отчетный год78944530255015
21104 Выручка за предыдущий год45302550150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136444102636070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41026360700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5750427618945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4276189450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5750427618945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4276189450
23303 Проценты к уплате за отчетный год59610664
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6106640
23404 Прочие доходы за предыдущий год4621450
23503 Прочие расходы за отчетный год68424093942
23504 Прочие расходы за предыдущий год37519420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-126513517484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год377174840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-127663517484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34174840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12766)/Стоимость активов (4926) = -259.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13644+0+0) = -42.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5750)/Выручка (7894) = -72.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12766)/Выручка (7894) = -161.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.592

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.568

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.773

Индекс Альтмана Z = -48.75

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-3.4), рентабельность продукции (-72.84%), рентабельность компании (-161.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДОМОСТРОЙ"