Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование" ИНН:1004012376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97159345 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2033348970
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3177317731713177
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3177317131773177
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3177319732043526
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3197320435264148
12103 Запасы на конец отчетного года39212122
12104 Запасы на конец предыдущего года21212222
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19191918
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19191818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112933393404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9333834042037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2225310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2253100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17213529095460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135290954602308
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3349333261138985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3332611389856456
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16074-16071-15853-15900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16071-15854-15900-15478
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16064-16061-15843-15890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16061-15844-15890-15468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19413193932215424040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19393219572404021150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19413193932215425067
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19393219572506722115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3349333261138985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3332611389856456
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1952126117868
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-195-212-117-9230
23404 Прочие доходы за предыдущий год1861721048
23503 Прочие расходы за отчетный год2040345226
23504 Прочие расходы за предыдущий год403452262528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20-21746-422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21746-422-10776
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20-21746-422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21746-422-9230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20-21746-422
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21746-422-9230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (3349) = -0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.8

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.827

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -4.49

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-4.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Реммех-карьерное оборудование"