Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс" ИНН:1004012714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97163826 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года322244713010
11504 Основные средства на конец предыдущего года447130103393
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года151515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года322244863025
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года448630253408
12103 Запасы на конец отчетного года779400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179822941765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229417651573
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года717975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7975231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года966330911770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309117701804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1288575774796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года757747965213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1179550284468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года502844683201
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года107100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10801839228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18392281844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10902549228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25492281844
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1288575774796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года757747965213
21103 Выручка за отчетный год163061340714007
21104 Выручка за предыдущий год13407140071991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99931257312210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12573122101454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63138341797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8341797537
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63138341797
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8341797537
23403 Прочие доходы за отчетный год691000
23503 Прочие расходы за отчетный год694400
23504 Прочие расходы за предыдущий год27400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62798341797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5601797537
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год544274398
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57355601399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5601399220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5735)/Стоимость активов (12885) = 44.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9993+0+0) = 63.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6313)/Выручка (16306) = 38.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5735)/Выручка (16306) = 35.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.445

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.821

Индекс Альтмана Z = 20.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (8.87), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (38.72%), рентабельность компании (35.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КиОТранс"