Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша" ИНН:1004014398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87989732 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года733801778517785
11504 Основные средства на конец предыдущего года17785177850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года733801778517785
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17785177850
12103 Запасы на конец отчетного года43431456
12104 Запасы на конец предыдущего года314560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года774191151871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года911518710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23314753130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года475300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10506141822057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1418220570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года838863196719842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31967198420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21346188292350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1882923500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21356188392360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1883923600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года538551742517425
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17425174250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8675-429757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-4297570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года625301312817482
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13128174820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года838863196719842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31967198420
21103 Выручка за отчетный год810275825241856
21104 Выручка за предыдущий год58252418560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год775024845641018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48456410180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35259796838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97968380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35259796838
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97968380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год352597963365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год979633650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10081224444
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12244440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251785722921
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год857229210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год251785722921
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год857229210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2517)/Стоимость активов (83886) = 3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77502+0+0) = 4.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3525)/Выручка (81027) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2517)/Выручка (81027) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Индекс Альтмана Z = 0.883

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (3.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Грин Форест Костомукша"