Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9" ИНН:1004015049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63415512 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7507500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года75000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7507500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75000
12103 Запасы на конец отчетного года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года992722100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года722100329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года324784859
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года784859350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13251506959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1506959679
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20752256959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2256959679
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года675313
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53135
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20082203946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2203946674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20082203946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2203946674
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20752256959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2256959679
23403 Прочие доходы за отчетный год942726737
23404 Прочие доходы за предыдущий год726737644
23503 Прочие расходы за отчетный год929672724
23504 Прочие расходы за предыдущий год672724639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135413
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54135

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (2075) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = -2.064

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Октябрьская 9"