Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод" ИНН:1004016596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92950732 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22700
12103 Запасы на конец отчетного года844752
12104 Запасы на конец предыдущего года475210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1271272045176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72045176917
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16593431406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года343140689
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1445575946634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года759466341016
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1468275946634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года759466341016
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5903-3947-1823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3947-182567
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20585115418459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115418459949
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20585115418459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115418459949
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1468275946634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года759466341016
21103 Выручка за отчетный год15038120584531
21104 Выручка за предыдущий год120584531532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16805140250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1402560620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1767-19674531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1967-1531532
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1767-1967-1531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1967-153165
23403 Прочие доходы за отчетный год3316125
23404 Прочие доходы за предыдущий год61257
23503 Прочие расходы за отчетный год34199280
23504 Прочие расходы за предыдущий год992806
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1777-2005-1786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2005-178666
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год179117105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1171059
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1956-2122-1891
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2122-189157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1956)/Стоимость активов (14682) = -13.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16805+0+0) = -10.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1767)/Выручка (15038) = -11.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1956)/Выручка (15038) = -13.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.418

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.287

Индекс Альтмана Z = -4.29

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-11.75%), рентабельность компании (-13.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Инкод"