Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС" ИНН:1004017303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92955103 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4645000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4645000
12103 Запасы на конец отчетного года1996129252152
12104 Запасы на конец предыдущего года1292521520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5655423016031199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4230160311890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30715025160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150251600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7959567221490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5672214914110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12604567221491411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5672214914110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30383500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8350480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313936058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9360580
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года58900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года58900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2457000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9776557020891352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5570208913520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12233557020890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5570208913520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12604567221491411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5672214914110
21103 Выручка за отчетный год22739801260502275
21104 Выручка за предыдущий год8012605022750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20506674739532212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6747395318600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2233126520970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126520974150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1359119420750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год119420753520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79071220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7122630
23403 Прочие доходы за отчетный год3659000
23503 Прочие расходы за отчетный год401028113
23504 Прочие расходы за предыдущий год281130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43943110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4311600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1699212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92120
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год49000
24603 Прочее за отчетный год1110
24604 Прочее за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22033848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год338480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2203380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год338480
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3183000
32008 Величина капитала на 3193000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))220000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)220000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))220000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)220000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31303000
33008 Величина капитала на 31313000
36003 Чистые активы на 31313000
36004 Чистые активы на 3193000
41103 Поступления – всего за отчетный год17821000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17042000
41193 Прочие поступления за отчетный год779000
41203 Платежи – всего за отчетный год19986000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16094000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год622000
41293 Прочие платежи за отчетный год3270000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2165000
43103 Поступления – всего за отчетный год2500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период335000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-104000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (12604) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20506+84+1359) = 3.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (790)/Выручка (22739) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (22739) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = -0.628

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗИС"