Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ" ИНН:1004018219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16812987 ОКВЭД:20.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года283283
11504 Основные средства на конец предыдущего года2830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года283283
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2830
12103 Запасы на конец отчетного года9292
12104 Запасы на конец предыдущего года920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6868
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-90
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-90
23503 Прочие расходы за отчетный год31
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (375) = -0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.808

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.725

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.725<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОДОМ"