Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север" ИНН:1005009721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83740740 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2392705807
12104 Запасы на конец предыдущего года705807842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10128832630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113238967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38967131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352421061757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210617573603
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352421061757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210617573603
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1348689449
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6894492709
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1358699459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6994592719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216614071298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14071298884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216614071298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14071298884
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352421061757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210617573603
21103 Выручка за отчетный год232231781120937
21104 Выручка за предыдущий год178112268419637
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231871747220478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174722222516928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36339459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3394592709
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36339459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3394592709
23503 Прочие расходы за отчетный год1069910
23504 Прочие расходы за предыдущий год99100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70240449
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2404492709
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70240449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2404492709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70240449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2404492709

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (3524) = -1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23187+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (23223) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (23223) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.627

Х5 = Выручка/Активы = 6.59

Индекс Альтмана Z = 7.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерПак Север"