Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар" ИНН:1005010798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65694054 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года231730551817547
11504 Основные средства на конец предыдущего года305518175470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2317305518170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305518175470
12103 Запасы на конец отчетного года5455664545533540
12104 Запасы на конец предыдущего года6645455335401321
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5877143212833212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1262145313711789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193766475121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76647512132
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года170018410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11525884364810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8843648168730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138421189882987420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11898829874203142
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года824404120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47980-7210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82544808422-711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4808422-711-416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5588709078767525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7090787675253558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5588709078760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7090787681310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138421189882987420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11898829874203142
21103 Выручка за отчетный год9384968247665747
21104 Выручка за предыдущий год9682476657474144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5289501132765366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5011327621193706
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4095467114900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4671149036280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4095467114900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год467114903810
23503 Прочие расходы за отчетный год4082328638
23504 Прочие расходы за предыдущий год2328638778
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3687464812770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46481277-2570
24603 Прочее за отчетный год24101440
24604 Прочее за предыдущий год262000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год344643861133-296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43861133-296-425
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3446011330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43860-2960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3446)/Стоимость активов (13842) = 24.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5289+0+0) = 77.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4095)/Выручка (9384) = 43.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3446)/Выручка (9384) = 36.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.477

Индекс Альтмана Z = 6.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (43.64%), рентабельность компании (36.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛесКар"