ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1005012033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92959420 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2460246015300
11504 Основные средства на конец предыдущего года2460153000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2460246015300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2460153000
12103 Запасы на конец отчетного года34131172159610
12104 Запасы на конец предыдущего года117215961010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3786164033750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1640307400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233301480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3014800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7432311350190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31134718100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98925573654910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года557362481010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-26198-21505-77930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21505-7797-32740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26188-21495-7783-3264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21495-7787-326410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года165671390279273274
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13902783232740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195131316664050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13166620300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3608027068143320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270681403532740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98925573654910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года557362481010
21103 Выручка за отчетный год4338956157273510
21104 Выручка за предыдущий год561573545600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4891069865351440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год698654324300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5521-13708-77930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13708-778700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5521-13708-77930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13708-778700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5521-13708-77930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13708-7787-32740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5521-13708-7793-3274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13708-7787-32740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5521-13708-77930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13708-7787-32740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5521)/Стоимость активов (9892) = -55.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48910+0+0) = -11.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5521)/Выручка (43389) = -12.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5521)/Выручка (43389) = -12.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.558

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.726

Индекс Альтмана Z = -14.341

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-2.65), рентабельность продукции (-12.72%), рентабельность компании (-12.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ ЛЕСНАЯ КОМПАНИЯ"