Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд" ИНН:1005012428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12868838 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года34900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34900
12103 Запасы на конец отчетного года6896360
12104 Запасы на конец предыдущего года63600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15281238664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12386640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24531875664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18756640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24532224664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22246640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1005
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22310520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года149400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22411504525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15045250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212720139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7201390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212720139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7201390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24532224664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22246640
21103 Выручка за отчетный год562033241872
21104 Выручка за предыдущий год332418720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год471021991277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219912770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9101125595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11255950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9101125595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11255950
23503 Прочие расходы за отчетный год253023
23504 Прочие расходы за предыдущий год30230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8851095572
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10955720
24603 Прочее за отчетный год148052
24604 Прочее за предыдущий год12100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год737974520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9745200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7370520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (737)/Стоимость активов (2453) = 30.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4710+0+0) = 19.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (910)/Выручка (5620) = 16.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (737)/Выручка (5620) = 13.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.571

Х5 = Выручка/Активы = 2.291

Индекс Альтмана Z = 8.757

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (8.32), коэффициент текущей ликвидности (11.57), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (16.19%), рентабельность компании (13.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карелвуд"