Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ" ИНН:1005012562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15029742 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1511
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-74
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1511
21103 Выручка за отчетный год21088
21104 Выручка за предыдущий год880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год76
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (6) = -183.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (214+0+0) = -1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (210) = -1.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (210) = -5.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.833

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.833

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = -10.683

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-1.9%), рентабельность компании (-5.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"