ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ" ИНН:1005080788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13508792 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года980193377921
11504 Основные средства на конец предыдущего года933779218083
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года341734173417
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года341734171380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132181275411338
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12754113389463
12103 Запасы на конец отчетного года139931310511754
12104 Запасы на конец предыдущего года131051175412081
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3563121252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3121252838
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14421342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421342128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143631383813348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138381334813047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275812659224686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265922468622510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года371037103710
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года371037103710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-30616-25319-21552
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25319-21552-17059
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26906-21609-17842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21609-17842-13349
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года360893281830365
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года328183036525578
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года360893281830365
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года328183036525578
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183981538312163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153831216310281
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183981538312163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153831216310281
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275812659224686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265922468622510
21103 Выручка за отчетный год12280101906983
21104 Выручка за предыдущий год1019069836356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206401874214550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187421455012433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8360-8552-7567
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8552-7567-6077
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8360-8552-7567
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8552-7567-6077
23403 Прочие доходы за отчетный год365850913737
23404 Прочие доходы за предыдущий год509137373564
23503 Прочие расходы за отчетный год595306663
23504 Прочие расходы за предыдущий год306663730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5297-3767-4493
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3767-4493-3243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5297-3767-4493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3767-4493-3243
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5297-3767-4493
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3767-4493-3243

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5297)/Стоимость активов (27581) = -19.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20640+0+0) = -40.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8360)/Выручка (12280) = -68.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5297)/Выручка (12280) = -43.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.98

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.494

Индекс Альтмана Z = -3.393

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.98), рентабельность продукции (-68.08%), рентабельность компании (-43.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОЖСКОЕ"