ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП" ИНН:1006004170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51322484 ОКВЭД:60.21.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года584118299788
11504 Основные средства на конец предыдущего года11829978813845
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года565565565
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года565565565
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11491239410353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123941035314410
12104 Запасы на конец предыдущего года60230253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года749539334840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года393348402372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года663139426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1394261122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года815841325496
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года413254963747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93071652615849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165261584918157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года122122122
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года122122122
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8646908811158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года90881115811578
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8768921011280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92101128011700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года636436635187
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года636436635187
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года539608590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года608590550
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года344316720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года539952906
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9529061270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93071652615849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165261584918157
21103 Выручка за отчетный год66791497216445
21104 Выручка за предыдущий год149721644516653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64001601716471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160171647115052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год279-1045-26
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1045-261601
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год279-1045-26
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1045-261601
23403 Прочие доходы за отчетный год12820224729
23404 Прочие доходы за предыдущий год224729224
23503 Прочие расходы за отчетный год1210513671888
23504 Прочие расходы за предыдущий год136718882441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год994-2188-1185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2188-1185-616
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224545
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год972-2233-1230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2233-1230-616
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год972-2233-1230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2233-1230-616

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (972)/Стоимость активов (9307) = 10.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6400+0+0) = 4.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (279)/Выручка (6679) = 4.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (972)/Выручка (6679) = 14.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.267

Индекс Альтмана Z = 23.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (16.18), коэффициент текущей ликвидности (16.18), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.18%), рентабельность компании (14.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ АТП"