Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" ИНН:1006004187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51322828 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182542110928316
11504 Основные средства на конец предыдущего года211092831632038
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182542110928316
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211092831632038
12104 Запасы на конец предыдущего года189313496
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1725732626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7326263291
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года794568203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года568203252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251914891142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148911424039
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207732259829458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225982945836077
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400040004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400040004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133731434718108
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года143471810820885
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173731834722108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183472210824885
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года239742806890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года239742806890
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3538501
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года340018193032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181930323801
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года340018543070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185430704302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207732259829458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225982945836077
21103 Выручка за отчетный год126511920819102
21104 Выручка за предыдущий год192081910233205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134941908020960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190802096025453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-843128-1858
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128-18587751
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-843128-1858
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128-18587751
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-843128-1858
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128-18587751
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-843128-1858
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128-18587751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-843128-1858
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год128-18587751

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-843)/Стоимость активов (20773) = -4.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13494+0+0) = -6.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-843)/Выручка (12651) = -6.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-843)/Выручка (12651) = -6.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.11

Индекс Альтмана Z = 4.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-6.66%), рентабельность компании (-6.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис"