Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис" ИНН:1006008760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83735696 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года209329383819
11504 Основные средства на конец предыдущего года293838194699
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года209329383821
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года293838214708
12103 Запасы на конец отчетного года1021794568917
12104 Запасы на конец предыдущего года9456891714754
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года666
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155413661604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125715441821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53916465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1646592
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28066
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123241102010593
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109111053216739
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144171395814414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138491435421446
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года909090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года909090
13603 Резервный капитал на конец отчетного года193193193
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года193193193
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1166499347913
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года993479139056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11948102178196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1021781969339
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70215023350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70215023350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1097193460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247130393997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года303939375297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247130394716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293046568757
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144181395814414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138491435421446
21103 Выручка за отчетный год468404099546541
21104 Выручка за предыдущий год409954654159525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335002825534558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год282553455841825
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133401274011983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127401198317700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10661986611640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98661164015290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26792874343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28743432410
23303 Проценты к уплате за отчетный год62166365
23304 Проценты к уплате за предыдущий год166365567
23403 Прочие доходы за отчетный год9310
23404 Прочие доходы за предыдущий год31040
23503 Прочие расходы за отчетный год346304649
23504 Прочие расходы за предыдущий год304649338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22802435-671
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2435-6711545
24603 Прочее за отчетный год550413471
24604 Прочее за предыдущий год413471582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17302022-1142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2022-1142963
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17302022-1142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2022-1142963

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1730)/Стоимость активов (14417) = 12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33500+10661+0) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2679)/Выручка (46840) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1730)/Выручка (46840) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.835

Индекс Альтмана Z = 11.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (4.99), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (5.72%), рентабельность компании (3.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй Сервис"