ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА" ИНН:1006008992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85306373 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года678463
12104 Запасы на конец предыдущего года84630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272325802456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258024560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163334319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3343190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года412573
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года299430232911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года302329110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299430232911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302329110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года281126352734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года263527340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281126352734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года263527340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183388177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3881770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183388177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3881770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299430232911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302329110
21103 Выручка за отчетный год726468156361
21104 Выручка за предыдущий год681563610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год693468175938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год681759380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год330-2423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год330-2423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330-2423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год330-2423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год330-2423
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (330)/Стоимость активов (2994) = 11.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6934+0+0) = 4.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (330)/Выручка (7264) = 4.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (330)/Выручка (7264) = 4.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.361

Индекс Альтмана Z = 23.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (15.77), коэффициент текущей ликвидности (16.36), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.54%), рентабельность компании (4.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "ЗАЩИТА"