Товарищество собственников жилья "Управдом" ИНН:1006010046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65693014 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года430700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года375200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190884391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8843910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года449746362995
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года463629950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года449746362995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463629950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315333842325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338423250
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13441252825
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12528250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года449746363150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года463631500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года449746362995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463629950
21103 Выручка за отчетный год24514501426
21104 Выручка за предыдущий год145014260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26914931450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149314500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24-43-24
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-43-240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24-43-24
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-43-240
23503 Прочие расходы за отчетный год901413
23504 Прочие расходы за предыдущий год14130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-114-57-37
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-57-370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7387
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-121-95-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-95-440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Управдом"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Управдом"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Управдом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-121)/Стоимость активов (4497) = -2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Управдом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (269+0+0) = -8.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Управдом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (245) = -9.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Управдом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-121)/Выручка (245) = -49.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Управдом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Управдом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Управдом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Управдом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Управдом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.705

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.705<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Управдом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-9.8%), рентабельность компании (-49.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Управдом"