Общество с ограниченной ответственностью "Терминал" ИНН:1006011681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92944022 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264264289
11504 Основные средства на конец предыдущего года2642890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264264289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2642890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484463618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4636180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16880124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года801240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года652543742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5437420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9168071031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80710310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года709609678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6096710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207198353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1983600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207198353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1983600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9168071031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80710310
21103 Выручка за отчетный год13573598
21104 Выручка за предыдущий год735980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2312213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112-49585
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-495850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112-49585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-495850
23503 Прочие расходы за отчетный год109359
23504 Прочие расходы за предыдущий год93590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102-58677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-586770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90-62661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-626610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (916) = 9.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23+0+0) = 486.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (135) = 82.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (135) = 66.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.425

Индекс Альтмана Z = 7.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (3.15), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (82.96%), рентабельность компании (66.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"