Общество с ограниченной ответственностью "Велена +" ИНН:1006011699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92944039 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-377-377-373-322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-377-373-3220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года266000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года266000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года266000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года266000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111111107430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1111074300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1113773730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1113734300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40151700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4151260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-404400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-444012420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-4-240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4-24-3320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-4-240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-24-3320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-4-24-332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-24-3320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Велена +"