Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс" ИНН:1006011716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92944192 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года44169280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44169280
12103 Запасы на конец отчетного года5361091397762
12104 Запасы на конец предыдущего года10913977620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1035002641
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года924112524106470
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года125241064722040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1081213698110500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136981105034030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1081213702114664331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137021146643310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1002190416660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190416667770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101219141676787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191416767870
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года104201015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2010150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года104201015000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2010150000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6963639538081155
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6395380811550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2733338344822389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3383448223890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9696977882900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9778829035440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1081213702114664331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137021146643310
21103 Выручка за отчетный год43186687113204947
21104 Выручка за предыдущий год66871154949470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4602515196844091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5151968439150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-284153616360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1536186510320
22203 Управленческие расходы за отчетный год6205555710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5555711760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-90498110650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98112948560
23303 Проценты к уплате за отчетный год23556600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год566000
23403 Прочие доходы за отчетный год49602290
23503 Прочие расходы за отчетный год26117740479
23504 Прочие расходы за предыдущий год177404790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9042388900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2388907770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-904238890777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2388907770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9042388900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2388907770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-904)/Стоимость активов (10812) = -8.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4602+0+620) = -17.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-904)/Выручка (4318) = -20.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-904)/Выручка (4318) = -20.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 4.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-20.94%), рентабельность компании (-20.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Такуу-Транс"